中介机构乱象循序改善：除了此次集中立案稽查审计、评估中介机构之外，今年证监会已经对一些会计师事务所和资产评估公司进行了行政处罚，整体监管风向逐渐趋于严格。除了处罚涉事人员、对中介机构罚款之外，证监会对利安达会计师事务所(以下简称“利安达”)进行了责令延期整改，暂停承接新证券业务等处罚措施。

在此次责令整改之前，利安达已有多次因未勤勉尽责而被行政处罚的记录。3月14日，证监会联合财政部公告中提及利安达的多次处罚，分别涉及天丰节能IPO、上市公司华锐风电和赛迪传媒的财务审计，多处违法行为如出一辙。

同期，证监会对开元、沃克森两家评估公司进行了行政处罚。开元资产评估公司在对山东好当家海洋发展股份有限公司拟发行公司债券抵押担保资产进行两次评估过程中，评估报告存在误导性陈述和重大遗漏。沃克森在对北京梦龙软件有限公司股东全部权益评估方面参数选择有失公允性，评估机构因未勤勉尽责，导致形成的评估结论不合理。

作为处罚，证监会没收了两起评估业务收入，并处以业务收入2倍罚款。同时，对评估报告的签字注册评估师给予警告，并分别处以个人罚款。上述资产评估师认为，《证券法》赋予监管的处罚权力有上限，但市场中的中介机构乱象正在逐渐改进之中，中介机构市场之中已经有“黑名单”存在。“据我所知，银行系统早期就根据监管处罚依据设立了评估公司的‘黑名单’库，这种市场选择机制今后会在更多的公司普及。”上述资产评估师说，“就评估公司来说， 评估结果在不同时间节点都有不同的评估价值，这对报告使用者在后期举证是比较困难的，监管发力可以使防范意识前期化。”