张先生今年46岁，在一家国企任高管，月收入7.5万元；妻子37岁，为国企中层管理人员，月收入2.5万元。张先生家庭为重组家庭，有2个孩子：儿子今年20岁，为在校大学生；女儿今年4岁，读幼儿园。张先生家庭的现有资金约50万元，以银行理财产品为主，另持有股票资产50万元。张先生妻子名下有2套房产，一套为自住房，另外一套用于出租，月租金2500元；张先生名下自有房产4套，2套自住2套闲置；夫妇二人共有一套别墅，市值约800万元。张先生家庭现阶段暂无负债需偿还，家庭年总支出约48万元，占总收入40%。张先生家庭收支状况见图1。

家庭财务状况诊断：根据张先生的家庭收支情况判断，张先生家庭资产积累能力较好，无负债，且家庭成员身体健康。但流动资产及固定资产比例过小，资产总体流动性较差，且夫妻、父亲与孩子、兄妹之间都有一定年龄差距。张先生家庭月总收入10万元，其中男方月收入占比75%，女方月收入占比25%，可见家庭创富能力集中在张先生身上。张先生家庭属于再婚家庭，有2个孩子，家庭成员间存在一定的关系隐忧。

总体看来，张先生家庭具有一定的健康风险管理意识，但现有保障尚不足以覆盖家庭成员在家庭中所承担的责任。家庭开支相对合理有序，但生活账户管理应该更明确和清晰。目前选择的理财工具为银行理财产品，对于家庭的风险承受能力来说，投资过于保守，仅能跑赢通胀。且股票投资闲置太久，存在较高风险。家庭投资组合单一，增长性较慢，建议更多关注资产的安全性与流动性，减少风险较高的投资。

理财规划：针对张先生的家庭状况，可从以下5方面进行具体规划。

健康保障：张先生家庭配置了商业保险，但目前的保障额度较低，夫妻二人各自仅有保额为20万元的重疾保障。

问题：目前家庭成员的健康保障不足，尤其是作为家庭经济支柱的张先生。

建议：相应提高丈夫和妻子的保障。按照目前家庭的收入情况来看，能够保障享有较高的生活品质，保险总额为年生活开支的5~10倍较为合理。

事业发展

目前张先生家庭收入稳定，财富积累能力较强，且仍存在一定上升空间。

问题：家庭目前存在两大风险，即家庭经济支柱的健康风险，以及企业改制后将可能面临的工作收入风险。

建议：在能力充足的时候，提前将财富做好有效的分配，结合未来的生活目标，提前规划好家庭的各项财务。

家庭关系

幸福和谐的家庭关系与生活，甚至比家庭拥有的财富多少更重要。

问题：从两个家庭重组为一个家庭后，张先生的家庭关系发生了微妙的变化，某种程度上可能带来一些风险。

建议：在目前能够掌控的情况下，对家庭财务做好有效地的沟通、管理和分配，现有资产的70%归夫妻双方掌控，30%做公平合理的分配，且应使用相应工具做好财富的管理与传承。

子女教育

儿子毕业后即将结婚成家，女儿长大后计划培养她出国留学。张先生女儿的教育费用见表1。

问题：未来丈夫退休时，女儿仍在大学阶段，儿子则已经成家。

建议：提前为女儿做好教育基金储备，同时为儿子做综合生活支持的储备。

表1 女儿教育费用

费用（万元/年） 年限/年 总费用/万元

张先生现年46岁 25

张先生届时58岁 45 12（女儿16岁出国，完成高中+大学共6年学业） 264

退休养老

提前做好退休养老规划，才能实现家庭的财富自由，享受美好生活。张先生退休养老所需费用见表2。

问题：夫妻二人的年龄存在一定差距。

建议：将部分固定资产有效转变为资本，用稳健的理财工具管理，以提升现有生活品质。

表2 张先生养老费用

个人退休养老金（万元/年） 年限/年 总费用/万元

张年生现年46岁

张先生退休时65岁 98 20（至平均年龄85岁） 1980

理财建议

根据以上分析可看出，张先生家庭的财富积累能力较强，已有较好的财富积累，夫妻双方生活目标明确，家庭关系健康和谐。但投资相对单一，缺乏系统性规划和管理。

张先生家庭可从显性及隐性两方面出发进行分析。显性问题是，应尽快建立规划专款账户并执行，健康保障计划及早补充完善，并提高现有资产的流动性，做更高效的管理，实现财富增值。建议将现阶段家庭既有财富中，年回报低于5%的部分进行果断处理，将负资产变成正资本，以稳健投资为原则，积极管理好家庭可支配现金资产。有序管理月收支，结合现在、未来的各项需求，如财富继续积累、增值、健康、教育及退休、分配等，将月收支按照不同的专项需求进行管理。

隐性的问题在于，保障家庭的长治久安。用智慧做好有效并及时的各项财富规划，相信社会分工，考虑委托专业人士、专业机构进行理财。关注自身和家庭成员的健康保障计划，营造更和谐幸福的家庭氛围，打造符合自身社会角色和经济实力的家庭品质生活。

实施方案

建议张先生针对需求建立起各项账户，以保障家庭的各项支出。

建立增值账户

后中年家庭要留有足够的现金资本以应对不时之需，建议将货币基金账户和固定收益类理财产品做有效搭配。目前银行流动资金约50万元，开设以下账户进行管理：生活账户5万元，以应对日常生活开销；准备金账户20万元，以货币基金账户进行有效管理，有效增长之余保持其流动性；短期增值账户25万元，以固定收益类理财工具，做3～6个月期限的短期增值。目前股票账户约50万的资金，因考虑到未来市场的不确定性，以及后中年家庭应该选择更稳健的理财工具管理财富，所以建议及早撤出；建议保留家庭现有的学位房，处理掉市值约200万元的闲置房产一套，加上股票撤出资本合共250万，以固定年化收益的工具进行有效增值。利用现年收入的20%，约24万元每年，滚存到现金增值账户，做更好的家庭财富积累，帮助提前实现财富自由。让妻子有更多的时间，更好地提升自己，教育孩子，且享受生活。

健康管理账户

目前张先生家庭年支出约为40万元，合理保额应为年支出的5～10倍，即为200万～400万元，保障支出占家庭收入的10%，即每年12万元。考虑到张先生的收入占家庭经济收入的70%以上，且比妻子年长11岁，女儿目前仅4岁，为了更有效地保障家庭生活品质，所以至少要以12万的70%，约8.4万元，为丈夫补充以下保障：100万保额的重疾险、寿险、意外险，另外以12万的30%，约3.6万元，为妻子和儿女做补充保障：妻子的重疾保障附加意外保障、儿子和女儿的重疾保障。

儿女教育金

建议以家庭年收入的10%，为女儿做教育基金，即每年12万元，做基金定投10年。以做好充足的教育金储备，并实现财富的有效分配与传承。

同样以家庭年收入的10%，即每年12万元，为儿子做综合生活支持账户，即每年12万元，定投10年，以实现婚姻、创业、财富的有效分配与传承。通过提前的有效分配与管理，一方面实现女儿的教育及生活目标，同时减轻夫妻双方的压力，更提前以公平合理的方式，做好了财富的分配与传承，减少家庭矛盾的触发点。

退休账户

利用家庭年收入的10%，约12万元，每年定期存入夫妇专项的退休账户，以保证夫妇两人退休后的生活品质。

通过以上理财建议能够有效解决张先生家庭成员的健康保障、子女教育、退休规划等显性需求。还挖掘了规避日后家庭因财富没有及时有效分配，影响整个家庭和谐的财富分配等隐性需求。通过简单清晰的5个财富账户的建立，让该家庭现在和未来的财富生活，有了更有效及合理的规划。