五大国有商业银行一季度经营数据均已公布，正如市场预期，净利增速下滑成为普遍现象，五大行一季度净利润增速均不足2%。报告同时显示，一季度五大行不良贷款激增超过500亿元，几乎是去年一季度256亿元的两倍。息差收窄、手续费收入下滑以及资产减值损失被认为是吞噬利润的主要原因。

五大行利润增速集体大幅下滑：进入2015年第一季度以来，实体经济继续下行，商业银行不良增加趋势并未缓解，净利润增速出现明显回落迹象，而不良生成率则较去年继续扩大。

与去年同期相比，一季度银行净利增速滑落明显。国有五大行去年一季度净利润增速均超过5%，其中中行、农行、建行去年一季度净利增幅分别为13.88%、13.65%和10.41%，工行、交行净利增速分别为6.63%、5.56%，而今年一季度五大行净利润增速均不及2%。

工行公布一季报显示，一季度实现净利润744.57亿元，同比增长1.36%。一季度期末，工行总资产21.4万亿元，比上年末增长3.82%；核心一级资本充足率12.24%，一级资本充足率12.51%，资本充足率14.41%。

其他四家银行业也无例外，净利增速也均下滑至2%以内。中行一季度报告显示，截至一季度末，中行资产规模突破16万亿元，较上年末增长5.03%；净利润477.69亿元，较上年末增长1.21%。建行一季度实现净利润671.29亿元，较上年同期增长1.83%；资产总额174759.00亿元，较上年末增加7317.70亿元，增长4.37%。农行一季度实现净利润543.19亿元，较上年同期增长仅1.49%。拨备覆盖率为268.5%，比上年末下降18.48个百分点。交行一季报也显示，首季营业收入442.1亿元，同比增长12.09%；实现归属母公司股东的净利润为189.70亿元，同比增长1.5%。

就一季度不良贷款余额和不良率而言，五大行均出现双升局面。工行不良贷款余额为1455.48亿元，不良贷款率为1.29%，上升0.16个百分点；中行截至3月底不良贷款余额为1167.8亿元，不良贷款率为1.33%，较年初增长0.15个百分点；农行不良贷款余额达到1399.62亿元，比上年末增加149.92亿元，不良贷款率为1.65%，比上年末上升0.11个百分点；建行不良贷款余额为1272.77亿元，较上年末增加141.06亿元，不良贷款率1.30%，较上年末上升0.11个百分点；交行的不良贷款为468.43亿元，较去年年末的430.17亿元增加明显，不良贷款率升至1.30%，较年初上升0.05个百分点。

据《第一财经日报》记者统计，一季度五大行不良贷款合计增加达到500亿元，几乎是去年一季度256.48亿元的两倍。

平安证券[微博]研究认为，一季度16家上市银行实现净利润3500亿元，同比增速3.2%。上市银行不良率环比增加了11个BP到1.33%。若加回核销及处置不良，一季度不良净生成率年化达到108BP，是去年同期的两倍。

“从信贷成本/不良净生成比率来看，大行压力逐步超过了小行。目前不良风险已从小企业蔓延至大中型企业，但小企业不良已有逐渐企稳的痕迹。”平安证券认为。

手续费下滑和资产减值吞噬利润：普华永道近日发布报告称，受资产负债两端挑战，2015年上市银行净利润增速将普遍降至个位数，甚至不排除个别银行出现净利润负增长。

事实上，国内商业银行净利润增速和盈利能力自去年已经开始下降。银监会的数据显示，2014年商业银行净利润1.55万亿元，同比增长9.65%。而2008年至2013年，净利润增速分别达到30.6%、14.57%、34.5%、36.3%、19%和14.5%。

与此同时，银监会数据还显示，2014年商业银行平均资产利润率为1.23%，同比下降0.04个百分点；平均资本利润率17.59%，同比下降1.58个百分点。

有分析人士认为，息差下滑、资产减值和手续费增速趋缓是国有大行压力较大的重要原因。

平安证券数据显示，16家上市银行一季度手续费净收入同比增长9%，其中股份制银行及城商行同比增幅达到了35%和31%，但大行出现负增1%。这主要是经济下行下大行占比较高的结算类收入增速下降以及受到国务院收费监管所致。

据《第一财经日报》了解，一季度，中行的非利息收入下滑较为严重，其中，手续费及佣金净收入243.55亿元，同比减少46.15亿元，下降15.93%。

此外，为应对不良率的持续增长，多家银行纷纷加大计提拨备。工、农、中、建、交五大行一季度的资产减值损失分别为208亿元、201亿元、138亿元、200亿元和54亿元；除中行和交行同比小幅下降外，工行、农行、建行较2014年一季度资产减值损失同比增长高达52.2%、50.6%和73.1%。

附表 A股上市银行净利润增速及不良率概览

银行简称净利润同比增长率（%）不良贷款比率（%）

2014年2015年一季度2014年末2015年一季末

中国银行（4.81, -0.03, -0.62%）8.221.211.181.33

工商银行（5.39, -0.02, -0.37%）5.071.361.131.29

农业银行（3.94, -0.02, -0.51%）8.001.491.541.65

中信银行（7.95, 0.03, 0.38%）4.371.521.301.35

交通银行（6.95, 0.03, 0.43%）5.721.571.251.30

建设银行（6.83, -0.02, -0.29%）6.101.831.191.30

光大银行（5.53, -0.02, -0.36%）8.132.351.191.18

浦发银行（17.96, -0.11, -0.61%）14.954.641.061.18

民生银行（10.66, 0.04, 0.38%）5.284.931.171.22

北京银行（13.07, 0.08, 0.62%）16.2510.450.860.93

兴业银行（19.22, -0.19, -0.98%）14.5010.811.101.24

平安银行（16.56, -0.14, -0.84%）30.0111.381.021.17

华夏银行（16.19, -0.01, -0.06%）16.2011.421.091.10

招商银行（18.28, 0.06, 0.33%）8.3215.611.111.24

宁波银行（19.21, -0.20, -1.03%）16.2317.200.890.89

南京银行（17.43, -0.12, -0.68%）24.8525.050.940.95