“嫌贫爱富”的银行，常被指时常锦上添花、鲜有雪中送炭。然而，以经营风险为主业的银行，在内控和全面风险管理上有多方面的考量。

一家股份制商业银行信贷科人士日前对《金证券》记者透露，一般银行放贷主要考核五个方面14小项，真正能达标的企业少之又少，这是钱贷不出去、企业贷不到款的重要原因之一。

一些房企负债率惊人：“资质好一点儿的企业，想要贷款找我啊！”供职于南京一家银行信贷部的张小姐在微信朋友圈留言称，符合条件的企业经手时，可以适度放宽政策。

她向《金证券》记者透露，一般来说，银行对贷款企业的审核非常严，会从财务结构、偿债能力、现金流量、经营能力以及经营效益等方面进行考核。

“财务结构上，最重要的是负债率要低。”她解释说，通常申请贷款企业的净资产与年末贷款余额的比值，必须大于100%，不过在实际操作过程中，对房地产企业会适度放宽到80%。

一般来说，贷款企业的资产负债率必须要小于70%，最好低于55%。“负债太高的企业是无法贷款的，银行会直接拒贷。”她对《金证券》记者透露，自己接触的项目中，部分房企的负债率高得令人咋舌。此前一些钢贸企业也有这样的问题，不过近两年银行已经不向它们贷款了。

贷款14条门槛谁能过关？

《金证券》记者了解到，张小姐供职的股份制商业银行，向企业贷款的14条标准为：

一、净资产与年末贷款余额比率必须大于100%（房地产企业可大于80%）；

二、资产负债率必须小于70%，最好低于55%；

三、流动比率在150%~200%较好；

四、速动比率在100%左右较好，对中小企业适当放宽，也应大于80%；

五、担保比例小于0.5；

六、现金比率大于30%；

七、企业经营活动产生的净现金流应为正值，其销售收入现金回笼应在85~95%以上；

八、企业在经营活动中支付采购商品，劳务的现金支付率应在85~95%以上；

九、主营业务收入增长率不小于8%；

十、应收账款周转速度应大于六次；

十一、存货周转速度中小企业应大于五次；

十二、营业利润率应大于8%；

十三、净资产收益率中小企业应大于5%；

十四、利息保障倍数应大于400%。

企业两极分化颇严重：经过这么些关口之后，能拿到贷款了？慢！银行还要看企业的经营效益。《金证券》记者了解到，对大部分银行来说，企业的营业利润率越高，银行的授信即越高。

张小姐告诉《金证券》记者，她们银行对企业营业利润率设定的标准是，大于8%才算合格。“当然指标值越大，表明企业综合获利能力越强。”对一些中小企业来说，一般银行要求其净资产收益率必须“大于5%”。

她向《金证券》记者透露，目前南京的一些企业呈现出较明显的两极分化现象。一些资质好的企业，盈利能力强，经营效益好，现金流充足，成了银行争相服务的对象；但真正一些需要资金的企业，由于达不到银行的硬杠杠，只能望钱兴叹。

应收款、存货易造假：财务指标考核只是放贷的前提之一，银行还要对企业的经营能力进行多重考核。

张小姐告诉《金证券》记者，比如，银行会看企业的主营收入增长率，一般要在8%以上才算合格。“这说明这个企业的主业正处在成长期，如果比率低于5%，说明进入生命末期了。”

她透露，银行内部规定中，对一些朝阳产业在信贷上更侧重；一些纯劳动密集型加工企业什么的，现在很难贷到款了。

在考核主营业务增长率的同时，企业应收款、存贷的周转速度等也在银行的考核范围之内。《金证券》记者了解到，部分银行要求，年应收款周转应大于六次，中小企业的存货周转应大于五次。这是因为，应收款周转速度越高，账期就越短，资金回笼也就越快；存货周转速度越快，存货占用水平越低，流动性越强。

尤其是，企业往往会利用应收款和存货，粉饰报表造假骗贷，银行对这方面的核查非常审慎。

有钱“金主”最吃香：对银行来说，放出去的钱要能收得回来。因此，企业偿还能力的评估就很重要，评估的依据涉及流动比率、速动比率、现金比例等。

张小姐向《金证券》记者解释说，对银行来说，贷款企业的流动比率要在150%-200%，速动比率在100%左右较好。这反映了流动资产，尤其是有价证券、应收账款等可迅速变现的资产，对短期债务的偿还能力。

“另外，企业的现金比例要大于30%。”她举例说，假如贷款一个亿，企业得留3000万的现金或现金等价物在账上。

《金证券》记者了解到，在大部分银行信贷人士的眼中，现金流充裕的企业就是“香饽饽”。在贷款审批时，银行往往会将该项标准视作是否放贷的首要标准。“你说现在吸储任务这么重，要是手上的大客户不支援一把，日子就没法过了。”张小姐说。

事实上，在对企业的现金流考核中，还有一些重要的标准。比如，企业经营活动产生的净现金流应为正值，销售收入现金回笼比例应在85%-95%以上。这反映了企业销售收入的含金量：是真金白银进账，还是只收到了白条？