外贸信托“财富传承”家族信托：除北京银行外，招商银行(17.81, -0.51, -2.78%)也不断发力。2013年5月，招商银行联合外贸信托在家族信托业务实现了国内私人银行第一单的突破。招行私人银行部利用其超高净值客户资源和多年维护客户的丰富经验以及数据资源优势, 在其主导下与外贸信托合作推出了“财富传承”系列家族信托基金产品。
“财富传承”主要针对家庭总资产5亿元以上的客户设计, 其资产门槛为5000万元, 期限为30~50年( 跨代), 为不可撤销信托。招行私行部于2013年5月，第一位设立家族信托的客户杨先生年近60岁, 在境内拥有多处自住和商用物业、股权及金融资产, 两个儿子已成年,女儿年仅8岁。
受益人为三个子女, 此家族信托基金的所得收益分为一定比例的定期分配与最终分配两种形式, 子女可定期领取薪金, 信托期限设为50年。遇到婚嫁、买房、买车、创业、医疗等大事, 也都可以从信托基金中取现。
整个家族信托基金由招商银行私人银行部主导, 招商银行在其中承担财务顾问与托管角色。但与一般的银信合作相比, 在设计家族信托基金的过程中, 特别是在中后期的产品方案设计和法律合同框架的制作中,信托公司的作用更大、更具优势, 而且除银行外, 信托公司也要与委托人签订协议, 承担责任。
信托年费比例取决于信托的复杂程度以及委托人是生前还是过世。委托人生前多少会参与信托管理, 收费比例会低一些; 委托人过世后, 则银行与信托公司责任更大, 收费会更高一些。超出委托人预期收益部分, 招商银行按20%的比例提取。此外, 作为受托人的信托公司, 也会按一定比例收取费用。招商银行将行内资产装入信托资产包, 在客户端可以收取投资顾问费, 在信托端可以收取项目咨询费, 在代销费以外新增了收入来源。
财富传承困难重重：外贸信托将家族信托定位为财富传承和风险隔离, 而非投资理财, 投资是附属于上述主要目的的辅助功能, 不以盈利为目的, 主要是为了保值、对抗通货膨胀。此外, 家族信托在境外资产配置和不动产及股权登记转为信托财产的征税问题上还受到现行法律制约而被认为名不符实。
不动产登记转为信托财产的征税问题重重，这些都需在银监会会同住建部和国税局协商一致的基础上调整, 非上市股权登记转为信托财产的征税问题，则需在银监会会同工商总局和国税局协商一致的基础上调整,其环节驳杂、程序繁琐、协调难度大、周期长。然而，外贸信托最终还是克服家族信托中不动产及股权的非交易性过户征税过高的问题。
对于境外资产配置问题, 目前, 外贸信托正在尝试通过在上海自贸区的境外投资人民币登记结算中心设立一个外汇账户, 直接投资境外产品( 初期以金融产品为主), 在实践的过程中不断总结经验、不断拓展投资范围, 并在行业内实现复制和推广。
在一年多时间内, 外贸信托签约家族信托数量已超过50单, 规模达10多亿元，与其他家族信托业务相似, 初始阶段外贸信托的家族信托财产范围虽然仅为客户合法持有的现金、其他金融资产等财产或财产性权利等, 但随着相关配套法规的完善, 家族信托的基础资产范围会随之扩大, 而随着理念的逐步转换和不断成熟, 高净值人士会将家族信托作为财富传承规划的主要工具。
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